Définition
Type de prêt bancaire où les mensualités ne concernent que les intérêts, le capital étant remboursé en une seule fois à la fin des échéances.
Source : Wiktionnaire & rédaction LancerBusiness
En clair
Le prêt in fine est un crédit dont vous ne remboursez que les intérêts chaque mois. Le capital emprunté (la somme initiale) reste intact jusqu'à la toute dernière échéance, où il doit être remboursé en une seule fois. Par exemple, si vous empruntez 200 000 €, vous payez uniquement les intérêts pendant 15 ans, puis vous rendez les 200 000 € d'un coup à la fin.
Étymologie
L'expression vient du latin in fine, qui signifie « à la fin ». Dans le milieu bancaire français, elle s'est imposée pour désigner ce mode de remboursement spécifique par opposition au prêt amortissable classique.
Exemples concrets
- Un investisseur immobilier achète un appartement locatif : il déduit les intérêts d'emprunt de ses revenus fonciers pour réduire ses impôts, et rembourse le capital à la fin grâce à la revente du bien ou à une épargne placée.
- Une entreprise finance un besoin de trésorerie ponctuel en attendant la rentrée d'argent d'un gros contrat prévu dans deux ans.
Ne pas confondre avec…
À la différence du prêt amortissable, où chaque mensualité contient une part d'intérêts et une part de capital, le prêt in fine ne réduit pas la dette au fil du temps. Les intérêts sont donc calculés sur la totalité de la somme pendant toute la durée, ce qui rend le coût total du crédit plus élevé qu'un prêt classique.
Cadre légal et recommandations
En France, ce prêt est régi par le Code de la consommation (pour les particuliers) ou le Code monétaire et financier. La banque exige presque systématiquement une garantie appelée nantissement : l'emprunteur doit bloquer une somme d'argent sur un contrat d'assurance-vie ou un compte d'épargne pour garantir qu'il pourra rembourser le capital au terme du contrat.
Cas pratiques notables
La jurisprudence rappelle régulièrement le devoir de mise en garde des banques, notamment sur les risques liés au support de placement (assurance-vie) utilisé pour garantir le remboursement, si celui-ci est soumis aux fluctuations des marchés financiers.
Conseils pratiques
Le prêt in fine est un outil financier puissant mais complexe. Il s'adresse principalement aux profils ayant une fiscalité élevée et une capacité d'épargne solide. Avant de signer, demandez à votre expert-comptable ou à votre conseiller financier de comparer le coût global (fiscalité incluse) avec un prêt amortissable. Assurez-vous que le placement servant de garantie est suffisamment sécurisé pour couvrir le remboursement final.
Questions fréquentes
Le prêt in fine est-il plus risqué ?
Pourquoi choisir ce prêt si les intérêts sont plus chers ?
À retenir
- Pendant la durée du prêt, on ne rembourse que les intérêts.
- Le capital est remboursé intégralement lors de la dernière mensualité.
- C'est un outil principalement utilisé pour l'optimisation fiscale en investissement locatif.
- Il nécessite souvent de mettre en garantie une épargne existante.