Définition
Patrimoine élevé, supérieur aux seuils généralement retenus par les statistiques publiques ou par le droit fiscal, sans atteindre nécessairement la très grande fortune.
Source : Wiktionnaire & rédaction LancerBusiness
En clair
Le haut patrimoine désigne une personne ou un foyer possédant une fortune importante, généralement supérieure à un million d'euros d'actifs financiers (hors résidence principale). Par exemple, un entrepreneur ayant revendu son entreprise ou un cadre dirigeant disposant d'un portefeuille d'actions conséquent et d'investissements immobiliers est considéré comme ayant un haut patrimoine.
Étymologie
Expression calquée sur l'anglicisme business High Net Worth Individual (HNWI). Le terme s'est imposé dans le vocabulaire bancaire et statistique français pour segmenter la clientèle disposant de capacités d'investissement nettement supérieures à la moyenne.
Exemples concrets
- Un investisseur possédant 1,5 million d'euros répartis sur des contrats d'assurance-vie et des comptes-titres.
- Un propriétaire foncier détenant plusieurs immeubles locatifs en centre-ville, générant des revenus substantiels et une valeur nette importante.
Ne pas confondre avec…
On distingue souvent le haut patrimoine (HNWI, dès 1 million de dollars/euros d'actifs liquides) du très haut patrimoine (UHNWI - Ultra High Net Worth Individual), qui concerne les fortunes dépassant généralement les 30 millions de dollars. Il faut aussi différencier le patrimoine brut (valeur totale des biens) du patrimoine net (valeur des biens après déduction des dettes et emprunts).
Cadre légal et recommandations
En France, le seuil de 1,3 million d'euros de patrimoine immobilier net marque l'entrée dans l'Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI). Au niveau européen, la directive MIF 2 (Marchés d'Instruments Financiers) encadre la protection de ces investisseurs selon leur degré d'expertise.
Cas pratiques notables
L'administration fiscale surveille particulièrement la valorisation des actifs des hauts patrimoines. La jurisprudence souligne souvent l'obligation pour le contribuable de déclarer ses biens à leur valeur vénale réelle (prix de marché) sous peine de redressement.
Conseils pratiques
Si vous atteignez ces seuils, il est crucial de ne pas rester seul dans la gestion de vos actifs. Structurez votre patrimoine avec l'aide d'un conseiller en gestion de patrimoine (CGP), d'un expert-comptable ou d'un avocat fiscaliste pour arbitrer entre sécurité, rendement et transmission. Ne négligez pas la diversification pour protéger votre capital contre l'inflation et les fluctuations de marché.
Questions fréquentes
La résidence principale est-elle incluse dans le calcul ?
Quel est l'intérêt d'être reconnu comme haut patrimoine par sa banque ?
Faut-il obligatoirement être riche pour avoir un haut patrimoine ?
À retenir
- Le seuil de référence est souvent fixé à 1 million d'euros d'actifs disponibles pour l'investissement.
- Donne accès à des services bancaires dédiés appelés "Gestion Privée" ou "Banque Privée".
- Nécessite une stratégie d'optimisation fiscale et de transmission spécifique.